מה כולל הדוח השנתי על המשכנתא ולמה הוא משמש?

הבנק חייב לשלוח אחת לשנה, לפי הוראות הפיקוח על הבנקים, דוח שמפרט לכל מסלול את היתרה, הריבית, ההצמדה, התשלומים ששולמו בשנה החולפת ופיצולם לקרן ולריבית. הוא משמש לבדיקת החיובים, לדיווח מס על דירה מושכרת ולבחינת מיחזור.

הדוח מציג את מצב ההלוואה ליום 31 בדצמבר: יתרת קרן לכל מסלול, הריבית הנוכחית במסלולים המשתנים, סך הקרן והריבית ששולמו בשנה, והפרשי ההצמדה שנצברו במסלולים הצמודים. במסלול צמוד למדד הוא מראה כמה מהיתרה נובע מהצמדה וכמה מקרן מקורית, נתון שאינו נראה בחיוב החודשי.

משכיר שמדווח במסלול המס השולי משתמש בסכום הריבית מהדוח לניכוי; מוכר שחייב במס שבח משתמש בו להוכחת הוצאות המימון. השוואת הריבית בדוח לריבית הממוצעת שמפרסם בנק ישראל היא נקודת המוצא לבדיקת מיחזור. הדוח זמין גם באתר הבנק בכל עת, ודוח יתרות לסילוק מנפיק את הנתונים ליום מבוקש.

עודכן ב-2026-09-12