איחוד קופות: מה זה?

איחוד קופות הוא העברת הצבירה מכמה חשבונות פנסיוניים לא פעילים לחשבון פעיל אחד, שנעשה באופן אוטומטי לפי תקנות איחוד חשבונות או לבקשת החוסך.

עובד שעבר בין מעסיקים צובר לעיתים כמה חשבונות בקרנות פנסיה שונות, שחלקם אינם פעילים. חשבון לא פעיל ממשיך לשלם דמי ניהול, ובקרן פנסיה גם עלול לאבד את הכיסוי הביטוחי לאחר תקופה ללא הפקדות. תקנות איחוד חשבונות, בתוקף מ-2016, מסמיכות את הקרנות להעביר באופן אוטומטי חשבונות לא פעילים בקרנות פנסיה חדשות אל הקרן שבה העמית מפקיד כיום, אלא אם התנגד בכתב.

האיחוד האוטומטי חל על קרנות פנסיה חדשות בלבד, ולא על קופות גמל, קרנות השתלמות או פוליסות ביטוח מנהלים. חוסך רשאי ליזום בעצמו ניוד של כספים בין קופות מאותו סוג, ובמקרים מסוימים בין סוגים, לפי תקנות הניוד, ללא אירוע מס וללא פגיעה בוותק. ניוד מפוליסה עם מקדם מובטח מבטל את המקדם. העברה בין קופות נעשית בטופס בקשה לקופה הקולטת, שפונה בעצמה לקופה המעבירה.

רשות שוק ההון, ביטוח וחיסכון מפעילה את המסלקה הפנסיונית שמאפשרת לאתר את כל החשבונות של חוסך, ואת אתר הר הכסף לאיתור כספים אבודים. האיחוד נעשה על ידי הקרן הקולטת, והחוסך מקבל הודעה על השלמתו. לפני איחוד יזום נהוג לבדוק תנאים מיוחדים בחשבון הישן, כגון דמי ניהול מוזלים, כיסוי ביטוחי בתנאים קודמים או כספים הוניים שהופקדו לפני 2008, מפני שחלק מהתנאים אינם עוברים לקרן הקולטת. הקרן הקולטת מציגה בדוח את מקור הכספים שאוחדו.

מקור חוקי / רגולטורי: תקנות הפיקוח על שירותים פיננסיים (קופות גמל) (איחוד חשבונות קיימים בקרנות פנסיה חדשות), התשע"ה-2015; תקנות העברת כספים בין קופות גמל, התשס"ח-2008

מדריכים בנושא פנסיה וגמל · כל המונחים